Ya no será imposible ahorrar para la jubilación en Nueva Jersey a partir del próximo mes, pues entra en efecto la Ley del Programa de Ahorros de Elección Segura de Nueva Jersey (A4134), promulgada por el gobernador Phil Murphy en marzo de 2019.
Según la ley, el 28 de marzo será la fecha límite para establecer lineamientos para las empresas, crear un sitio web con información actualizada, regir la gestión de riesgos, determinar opciones de inversión e implementar el programa.
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Este programa será obligatorio para las empresas con más de 25 empleados y que estén en funcionamiento en el Estado Jardín durante al menos dos años. El estado estima que más de 19,000 empleadores tendrán que decidir sobre qué tipo de beneficio de jubilación es mejor para sus empresas y trabajadores.
Aquellas empresas dentro de los parámetros y que aún no ofrecen un programa como el 401(k) tienen que elegir si quieren optar por el programa patrocinado por el estado creado por la ley, o bien, un plan distinto que ofrezca la deducción automática de nómina.
A través del plan patrocinado por el estado, los fondos de los empleados se asignarán a una Cuenta de Jubilación Individual (IRA). La deducción estándar para los empleados que participen sería del 3%, pero los trabajadores pueden cambiar la cantidad.
Nueva Jersey se convierte así de forma oficial en uno de más de una docena de estados con una ley que hace obligatorio algún tipo de plan de jubilación. Docenas más tienen programas bajo consideración.
¿CÓMO FUNCIONA EL PROGRAMA PATROCINADO POR EL ESTADO?
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Los empleadores de Nueva Jersey que buscan una forma económica de proporcionar beneficios de jubilación a sus empleados pueden considerar el programa patrocinado por el estado NJ Secure Choice, que está diseñado para ayudar a más empleados del sector privado a ahorrar para el futuro.
La participación en este programa u otro plan de jubilación calificado es obligatoria para las empresas que cumplan con ciertos criterios.
¿POR QUÉ SE ESTÁ IMPLEMENTANDO NJ SECURE CHOICE?
Los legisladores de NJ aprobaron Secure Choice para cerrar la brecha de ahorros para la jubilación que existe entre los empleados de las grandes empresas y los de las pequeñas empresas. De hecho, los estudios muestran que solo el 28% de las empresas con menos de 10 empleados ofrecen planes de jubilación.
¿CÓMO FUNCIONA EL PROGRAMA DE AHORROS NEW JERSEY SECURE CHOICE?
Secure Choice permite a los empleados contribuir con una parte de sus ganancias antes de impuestos a una cuenta de jubilación individual (IRA) a través de deducciones de nómina. Se inscriben automáticamente a una tasa de contribución del 3%, a menos que opten por no participar o cambien su tasa, y pueden contribuir un máximo de $6,000 al plan por año de acuerdo con las pautas del IRS.
¿CUÁLES SON ALGUNAS CARACTERÍSTICAS ADICIONALES DEL PLAN NJ SECURE CHOICE?
- Los empleadores no pueden igualar las contribuciones de los empleados.
- Los participantes no pueden tomar prestado de sus ahorros.
- El límite máximo de contribución para empleados mayores de 50 años es de $7,000.
- Los planes son transferibles si los empleados cambian de trabajo.
¿CÓMO SE ELIGEN Y ADMINISTRAN LAS INVERSIONES PARA NJ SECURE CHOICE?
Los fondos y la firma de inversión aún no han sido anunciados. A continuación se resumen los puntos del artículo 11 del proyecto de ley aprobado:
La junta deberá establecer como una opción de inversión un fondo de ciclo de vida con una fecha objetivo basada en la edad del inscrito. Este fondo será la opción de inversión por defecto para los afiliados que no elijan otra inversión.
El directorio podrá establecer cualquiera o todas las siguientes opciones de inversión:
- Fondo de protección principal conservador
- Un fondo de crecimiento
- Un fondo seguro cuyo objetivo principal es la preservación de la seguridad del principal y la provisión de una tasa de rendimiento estable y de bajo riesgo
- Un fondo de anualidad
- Un fondo de preservación de capital* que prioriza la seguridad del depósito sobre la tasa de rendimiento
- Un fondo de ciclo de vida o cualquier otra opción de inversión que la junta considere apropiada
La junta no ofrecerá más de cinco opciones de inversión en un año calendario dado.
* Si la junta elige establecer un fondo de preservación de capital, puede estipular que los primeros $1,000 en contribuciones se depositarán en este fondo.
¿QUÉ NECESITAN SABER LOS EMPLEADORES SOBRE EL PROGRAMA DE AHORROS NJ SECURE CHOICE?
Las empresas que cumplan con los criterios de NJ Secure Choice deben inscribir a todos los empleados que tengan al menos 18 años, trabajen a tiempo completo o parcial y reciban un Formulario W-2 anual, Declaración de salarios e impuestos. Aquellos que reciban el Formulario 1099-NEC están excluidos.
¿A QUÉ EMPLEADORES AFECTA ESTO?
NJ Secure Choice se aplica a empleadores con y sin fines de lucro en el sector público que tienen:
- 25 o más empleados.
- Ha estado en el negocio durante al menos dos años.
- No se le ofreció un programa calificado de ahorro para la jubilación en los últimos dos años.
- Las empresas con menos de 25 empleados también pueden participar en NJ Secure Choice, pero no están obligadas a hacerlo.
¿CUÁNDO ENTRA EN VIGOR?
La fecha de implementación prevista era el 28 de marzo de 2021, pero se permitió una extensión del programa de hasta un año debido a la COVID-19. La fecha límite actual para comenzar la implementación es el 28 de marzo de 2022, con nueve meses a partir de la fecha de inicio para completar la implementación, aunque no se ha anunciado un cronograma oficial. Planes similares en otros estados implementaron sus programas en fases: más de 100 empleados, más de 50 empleados y más de 25 empleados, cada uno con diferentes períodos de implementación calificados.
¿CÓMO PUEDEN LOS EMPLEADORES CUMPLIR CON LA LEY DE AHORROS DE ELECCIÓN SEGURA DE NJ?
Los empleadores deben implementar NJ Secure Choice antes de la fecha límite designada u ofrecer a sus empleados un plan de jubilación calificado a través del mercado privado.
¿EXISTEN SANCIONES SI UN EMPLEADOR NO CUMPLE?
Las empresas de NJ que no cumplan con la legislación de jubilación exigida por el estado dentro de un año recibirán una advertencia por escrito del gobierno. Cada año subsiguiente de incumplimiento dará lugar a estas sanciones:
2do año: $100 por empleado
3er y 4to año: $250 por empleado
5to año y más allá: $500 por empleado
¿CÓMO ADMINISTRAN LOS EMPLEADORES EL PLAN?
Administrar el plan NJ Secure Choice puede ser una carga. Los empleadores deben:
- Verificar los requisitos para todos los empleados.
- Proporcionar información del programa a todos los empleados actuales y nuevos.
- Inscribir nuevos empleados dentro de los tres meses de su fecha de contratación.
- Rastrear y respetarlas solicitudes de exclusión.
- Retener automáticamente el tres por ciento de las ganancias antes de impuestos para aquellos que no optan por no participar.
- Depositar las deducciones de beneficios de jubilación con el estado.
- Ofrecer un período anual de inscripción abierta.
- Enviar anualmente al estado un censo de empleados a Secure Choice.
¿LAS PYMES DEBEN PARTICIPAR EN EL PROGRAMA ESTATAL DE NJ O PUEDEN OFRECER UN PLAN DE JUBILACIÓN DIFERENTE?
Las pequeñas y medianas empresas que son elegibles para NJ Secure Choice pero que eligen no unirse pueden patrocinar cualquier otro plan de jubilación calificado, como:
401 (k)
403 (b)
Pensión de empleado simplificada (SEP) IRA
IRA SIMPLE
Los empleadores deben sopesar todas sus opciones y elegir el plan que sea mejor para ellos y sus empleados.
¿CUÁLES SON LOS PROS Y LOS CONTRAS DEL NEW JERSEY SECURE CHOICE?
Secure Choice hace posible que más empleados de NJ que trabajan en el sector privado ahorren para su jubilación. Sin embargo, la opción estatal no maximiza sus oportunidades de ahorro porque los empleadores no pueden igualar las contribuciones y los límites de contribución anual son menores en comparación con otros tipos de planes.
En lo que respecta a los empleadores, Secure Choice tiene un impacto financiero mínimo en su negocio. La desventaja es que tendrán más responsabilidades administrativas ocupando su tiempo.
¿EL PROGRAMA NJ SECURE CHOICE ES VOLUNTARIO?
Los empleadores en Nueva Jersey que han estado en el negocio durante al menos dos años y tienen 25 o más empleados deben inscribirse en NJ Secure Choice o patrocinar otro plan de jubilación calificado. Las empresas que no cumplan con estos criterios no están obligadas a ofrecer beneficios de jubilación a sus empleados, pero pueden participar en la opción estatal si así lo desean.
¿CUÁNTO CUESTA NJ SECURE CHOICE A LOS EMPLEADORES?
New Jersey ofrece Secure Choice sin costo para las empresas, lo que la convierte en una opción ideal para aquellos que no pueden permitirse brindar beneficios de jubilación a sus empleados. Los empleadores tampoco tienen que diseñar el plan o administrar las inversiones, pero tienen algunas responsabilidades administrativas.
¿QUÉ DEBEN SABER LOS EMPLEADOS SOBRE NJ SECURE CHOICE?
A los empleados que estén inscritos en NJ Secure Choice se les cobrará una tarifa de mantenimiento anual del 0,75 %. Por ejemplo, si los activos totales de un individuo para el año son $50,000, el estado deducirá $375 del saldo de la cuenta.
